Como a cota de um plano de previdência é calculada?

A cota de um plano de previdência representa o valor unitário de cada participante do fundo de previdência. Este valor é calculado com base no patrimônio total do fundo, que é dividido pelo número total de cotas emitidas.

Separamos algumas informações importantes para você entender melhor como esse cálculo é realizado:

1. Identificação do patrimônio total do fundo:

O primeiro passo para calcular a cota é determinar o patrimônio total do fundo de previdência. Esse patrimônio inclui todos os ativos financeiros do plano, como ações, títulos, imóveis, entre outros. Este valor é atualizado periodicamente, geralmente diariamente ou mensalmente, dependendo das políticas da entidade que gerencia o fundo.

2. Determinação do número total de cotas emitidas:

O próximo passo é determinar o número total de cotas emitidas pelo fundo de previdência. Isso geralmente é calculado dividindo o patrimônio total do fundo pelo valor inicial da cota. O valor inicial da cota é definido quando o plano é criado e é utilizado como referência para distribuir as cotas entre os participantes iniciais do fundo.

3. Cálculo da cota atual:

Com o patrimônio total do fundo e o número total de cotas emitidas determinados, o próximo passo é calcular a cota atual. Isso é feito dividindo o patrimônio total do fundo pelo número total de cotas emitidas. A fórmula básica para calcular a cota é a seguinte:

Cota Atual = Patrimônio Total do Fundo / Número Total de Cotas Emitidas

4. Ajustes e atualizações:

É importante notar que a cota de um plano de previdência pode variar ao longo do tempo devido a mudanças no patrimônio do fundo. Por exemplo, se o valor dos ativos do fundo aumentar, a cota também aumentará, e vice-versa.

É por isso que mensalmente as cotas apresentam variação, pois os resultados dos investimentos, positivos ou negativos, alteram o valor das suas cotas no plano de previdência. Em outras palavras, as cotas representam a participação individual de cada participante no patrimônio total do plano.

Mas vamos a um exemplo prático:

Imagine um participante que realizou em um mês uma contribuição de R$ 500 reais, e o patrocinador também contribuiu com mais R$ 500,00.

O montante das contribuições, ou seja, R$ 1 mil reais, será dividido pelo valor da cota. Dessa forma, o participante passa a acumular um saldo em cotas no plano, que são rentabilizadas para pagamento do benefício no futuro.

Ainda de acordo com nosso exemplo, imagine que, na data da contribuição, o valor da cota fosse de R$ 10,00. O participante então teria adquirido 100 cotas. Afinal, basta dividir o valor contribuído pelo valor da cota que chegamos à quantidade de cotas que ficam registradas na conta do participante.

Viu como não é tão difícil? E é por isso que os gestores sabem exatamente quantas cotas cada participante possui, o que é fundamental para garantir o pagamento de todos os benefícios que as entidades de previdência pagam rigorosamente aos seus participantes. Ah, e o valor que você vê ao consultar o seu saldo de conta já é líquido, ou seja, descontado de todas as despesas.

Assim, cada participante vai acumulando seu patrimônio financeiro na forma de cotas até o final do seu período laboral, quando passa a ter direito aos benefícios de aposentadoria, resgate ou portabilidade.

Ao compreender os princípios básicos por trás desse cálculo, você estará preparado para planejar seu futuro financeiro de forma eficaz.